Как получить налоговый вычет за ипотеку?

Как получить налоговый вычет за ипотеку: пошаговая инструкция

Налоговый вычет за ипотечные проценты позволяет вернуть 13% от суммы уплаченных процентов по кредиту. Это дополнительная возможность к основному вычету за покупку жилья. Разберем, как оформить возврат, какие документы собрать и на что обратить внимание.

1. Условия для получения вычета

Квартира куплена в ипотеку (включая рефинансирование).
Вы платите НДФЛ 13% (официальный доход).
Право собственности зарегистрировано в Росреестре.
Кредитный договор оформлен на вас или супруга.

Лимиты:

Максимальная сумма для расчета вычета — 3 млн рублей (вернете до 390 тыс. рублей).
Если кредит взят до 2014 года, лимит не действует — можно вернуть 13% от всей суммы процентов.

Пример:
Вы выплатили 1,5 млн рублей процентов.
Вычет: 13% × 1,5 млн = 195 000 рублей.

2. Какие документы нужны?

Кредитный договор + все допсоглашения.
График платежей с указанием сумм процентов.
Справка из банка о выплаченных процентах (запрашивается ежегодно).
Выписка из ЕГРН (подтверждает право собственности).
Декларация 3-НДФЛ (за каждый год, за который оформляется вычет).
Платежные документы: квитанции, выписки из банка.

3. Как оформить вычет?

Вариант 1. Через налоговую инспекцию

Соберите документы (см. выше).
Заполните декларацию 3-НДФЛ через:
— Сервисы вроде «Контур.Эльба» или «Декларация».
Подайте заявление на возврат налога через:
— Личный кабинет ФНС (приложите сканы документов).
— МФЦ (оригиналы документов).
Дождитесь проверки (до 3 месяцев).
Получите деньги на банковский счет (до 1 месяца после одобрения).

Срок подачи: В любое время в течение 3 лет после выплаты процентов.

Вариант 2. Через работодателя

Получите уведомление о праве на вычет в налоговой.
Передайте уведомление работодателю.
Получайте зарплату без удержания НДФЛ до исчерпания суммы вычета.

Плюс: Не нужно ждать конца года.

4. Как рассчитать сумму вычета?

Суммируйте все проценты, уплаченные за год (или за несколько лет).
Умножьте на 13%.
Учтите лимит (390 тыс. рублей за весь период кредита).

Пример:

В 2022 году выплачено: 200 000 рублей процентов.
В 2023 году: 250 000 рублей.
Сумма вычета за два года:
(200 000 + 250 000) × 13% = 58 500 рублей.

5. Важные нюансы

Рефинансирование: Вычет можно получить и по новому кредиту, если он связан с первоначальной ипотекой.
Совместная собственность: Каждый супруг получает вычет в пределах своего лимита (3 млн рублей).
Досрочное погашение: Вычет рассчитывается только по фактически выплаченным процентам.

6. Частые ошибки

Подача декларации без справки из банка: Налоговая откажет без подтверждения выплат.
Пропуск сроков: Вернуть налог можно только за последние 3 года.
Неправильный расчет: Учитывайте только проценты, а не основной долг.

7. Пример из практики

Семья купила квартиру за 6 млн рублей в ипотеку под 8% на 15 лет. За первые 5 лет они выплатили 1,8 млн рублей процентов.

Вычет: 1 800 000 ₽ × 13% = 234 000 рублей.
Так как лимит (390 тыс. ₽) не исчерпан, семья может продолжать получать вычет в следующие годы.

Чек-лист для оформления

✅ Проверил кредитный договор и график платежей.
✅ Запросил справку о выплаченных процентах в банке.
✅ Заполнил декларацию 3-НДФЛ.
✅ Подал документы в ФНС или работодателю.

Итог

Налоговый вычет за ипотеку — способ вернуть до 390 000 рублей. Чтобы получить деньги:

Соберите документы.
Подайте декларацию.
Контролируйте процесс через личный кабинет ФНС.

Помните! Если у вас несколько ипотечных кредитов, вычет можно получать по каждому. Не упускайте возможность снизить финансовую нагрузку — это ваше право по закону.